Een uitvaartverzekering is een verzekeringsproduct dat bedoeld is om de kosten van een uitvaart te dekken. Bij overlijden keert de verzekeraar een bedrag uit aan de begunstigde, waarmee de uitvaartkosten betaald kunnen worden. De uitvaartverzekering van Dela is een van de bekendere opties in België. Volgens sommigen is deze uitvaartverzekering de beste in ons land. In dit artikel gaan we dieper in op de werking van een uitvaartverzekering, de juridische implicaties en hoe het fiscaal wordt behandeld.
Hoe werkt een uitvaartverzekering in België?
Een uitvaartverzekering functioneert als een levensverzekering, waarbij de verzekeringnemer periodieke premies betaalt aan de verzekeraar. Bij overlijden wordt het verzekerde bedrag uitbetaald aan de begunstigde. De verzekering kan op verschillende manieren worden gefinancierd. Meestal gebeurt dit door maandelijkse, driemaandelijkse of jaarlijkse premies, maar het kan bijvoorbeeld ook via een eenmalige koopsom. De meeste verzekeraars, waaronder Dela, bieden de mogelijkheid om de premie te indexeren, zodat de uitkering aansluit bij de stijgende kosten van een uitvaart.
Er zijn twee hoofdvormen van uitvaartverzekeringen:
- Kapitaalverzekering: De verzekeraar keert een vast bedrag uit aan de begunstigde, die vervolgens de uitvaart regelt en betaalt.
- Dienstenverzekering: De verzekeraar neemt de volledige organisatie en kosten van de uitvaart op zich, volgens de wensen van de verzekerde.
Een belangrijk juridisch aspect is de begunstigingsclausule. De verzekeringnemer bepaalt wie de begunstigde is en dit kan tijdens de looptijd van de verzekering gewijzigd worden. De begunstigde is de persoon die uiteindelijk de vergoeding zal ontvangen. Bij een generieke aanduiding, zoals wettelijke erfgenamen, gelden de standaard erfrechtelijke regels. Bij een nominatieve begunstiging heeft de verzekerde meer controle biedt over wie de uitkering ontvangt.
Uitvaartverzekering opzeggen en geld terugkrijgen
Het is mogelijk om een uitvaartverzekering in België op te zeggen, maar dit heeft juridische en financiële gevolgen. Bij Dela en andere verzekeraars kan men kiezen tussen volledige afkoop of premievrijmaking.
- Afkoop van de verzekering: Dit betekent dat de polis wordt stopgezet en dat de verzekeringnemer een afkoopwaarde ontvangt. De afkoopwaarde wordt berekend op basis van de reeds betaalde premies, verminderd met kosten en eventuele afkoopvergoedingen. Dit kan betekenen dat de verzekerde minder geld terugkrijgt dan wat er al aan premies betaald is.
- Premievrij maken: Hierbij blijft de verzekering actief, maar stopt de verzekeringnemer met premiebetalingen. De uitkering bij overlijden wordt dan verlaagd naar de waarde die tot dan toe is opgebouwd.
Bij de opzegging van een uitvaartverzekering is het belangrijk om rekening te houden met de contractuele voorwaarden. In sommige gevallen kan er een wachttijd gelden, waardoor de uitkering bij overlijden binnen een bepaalde periode na afsluiting beperkt is.
De beste uitvaartverzekering in België kiezen
De keuze voor de beste uitvaartverzekering hangt af van verschillende factoren, zoals premiehoogte, dekking en flexibiliteit. De uitvaartverzekering van Dela is populair vanwege de uitgebreide dienstverlening en de mogelijkheid om de verzekering aan te passen aan de inflatie. Er zijn echter nog andere spelers op de markt, zoals Ethias en Belfius Direct Verzekeringen. Bij het kiezen van een verzekering is het raadzaam om de voorwaarden van verschillende aanbieders te vergelijken. Let ook op:
- De indexatie van de premie
- De wachttijd en gezondheidsverklaring
- Mogelijkheid tot premievrijmaking
- Kosten bij afkoop
- Flexibiliteit in begunstigingsclausules
Een groot voordeel van de uitvaartverzekering van Dela is dat het mogelijk is om minderjarige kinderen gratis aan de uitvaartverzekering toe te voegen. Ook hun overlijden is dan gedekt.
Fiscale aspecten van een uitvaartverzekering
Een uitvaartverzekering heeft in België fiscale implicaties, vooral op het vlak van erfbelasting. De manier waarop de uitkering belast wordt, hangt af van wie de begunstigde is:
- Begunstigde is een nabestaande: De uitkering wordt als roerend vermogen belast in de erfbelasting. De uitvaartkosten kunnen dan wel als passiefpost worden ingebracht, wat de belastbare som verlaagt.
- Begunstigde is de nalatenschap: In dit geval wordt de uitkering verdeeld volgens de erfrechtelijke regels en maakt deze deel uit van de erfbelasting.
- Begunstigde is een uitvaartondernemer: Wanneer de verzekeringsuitkering direct wordt gebruikt voor de betaling van de uitvaartkosten, is deze niet belastbaar. De vergoede uitvaartkosten kunnen door de nabestaande niet als passiefpost worden ingebracht.
De fiscale implicaties moeten geval per geval worden bekeken. Daarbij moet ook rekening worden gehouden met de vraag of de vergoeding zal volstaan om de werkelijke begrafeniskosten te dekken dan wel deze overschrijden. Dit betekent dat erfgenamen in sommige gevallen geen gebruik kunnen maken van het forfaitaire aftrekbedrag voor uitvaartkosten.
De betaalde premies voor een uitvaartverzekering zijn niet fiscaal aftrekbaar voor de verzekeringnemer en leveren dus geen belastingvoordeel op.
